В Украине станут известны имена настоящих собственников всех компаний

Ринки 15.10.2014    08:53

Вчера Верховная Рада приняла в целом закон относительно определения конечных выгодоприобретателей юрлиц. Цель документа — раскрыть всех настоящих собственников компаний в Украине. «Основная задача закона — вскрыть собственников среди публичных людей», — говорит народный депутат (партия УДАР) Ольга Белькова. «Я думаю, мы скоро услышим много имен бизнесменов, которые прячутся за офшорами», — считает партнер правовой группы «Павленко и Побережнюк» Валерия Тарасенко.

Четвертое измерение

В законе реальные собственники компаний названы «конечными выгодоприобретателями». Конечный выгодоприобретатель — это человек, который вне зависимости от того, какая часть компании ему принадлежит формально, имеет возможность осуществлять решающее воздействие на управление или хозяйственную деятельность предприятия. При этом у выгодоприобретателя есть возможность влиять прямо или опосредованно, самостоятельно или совместно со связанными лицами в размере 25 % или больше уставного капитала или голосов в компании. Номинальные собственники конечными выгодоприобретателями быть не могут. «Расследование будет идти до конечного бенефициара. Даже если компания будет записана на 10 лиц и все они будут связаны, то это будет учтено. Ведется учет по связанным лицам, родственникам, лицам, проживающим на одной территории, которые друг у друга в подчинении», — объясняет Ольга Белькова.

«Очень правильный документ как для Украины, — считает член Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Анатолий Амелин. — Без него борьба с коррупцией невозможна, да и детенизация экономики тоже».

Сегодня компании часто раскрывают именно номинального собственника как своего бенефициара. Так, согласно структуре собственности Банка Кредит Днепр, его конечным собственником является некий Крис Теодору. Хотя реальным собственником финучреждения называют бизнесмена Виктора Пинчука. Банки часто скрывают своих реальных собственников, даже если их имена всем известны. Прежде всего, это делается с целью обойти нормативы НБУ по кредитованию связанных лиц. Теперь обходить таким образом законодательство будет нельзя. «За иностранной компанией все равно есть договор с бенефициаром. И если этот запрос будет подан через суд, то они обязаны будут раскрыть конечного бенефициара», — объясняет почетный президент юридической компании Jurimex Данил Гетманцев.

Чтобы скрыть свое участие в компании в размере 25% и больше, достаточно разделить ее доли между пятью не связанными друг с другом лицами

Как только закон вступит в силу, все предприятия будут обязаны установить своего конечного выгодоприобретателя, регулярно обновлять информацию о нем и предоставлять ее госрегистратору. Впрочем, как часто предприятие должно раскрывать такую информацию, в законе не говорится. Также информацию о своем выгодоприобретателе должны подавать предприятия на этапе их регистрации. Если чиновники найдут несоответствие в информации об учредителях компании и ее выгодоприобретателе, то имеют право отказать в регистрации.

Руководитель же компании несет уголовную ответственность, если не раскрыл реальных собственников предприятия или вовремя не сообщил о том, что они поменялись. Уголовная ответственность за такое правонарушение — не совсем адекватная мера, считают юристы. «Директор компании может и не знать, что компанию продали», — говорит Ольга Белькова.

Проблемы с исполнением закона могут возникнуть и у дочерних компаний иностранных предприятий. «Например, есть компания CocaCola, акции которой свободно обращаются на бирже. Как ее дочернее предприятие в Украине подаст документы о конечном выгодоприобретателе? Ведь его на самом деле нет», — говорит директор «PWC Украина» Андрей Пронченко.

Деление на ноль

Спрятать настоящих собственников компаний теперь действительно станет труднее, но все‑таки возможно. Ведь и сегодня все акционерные общества обязаны раскрывать своих акционеров, владеющих более 10 % акций финучреждения. Этим требованием законодательства и пользуются собственники, которые не хотят раскрывать своего имени. Они оформляют компанию на 11 и больше юрлиц или физлиц. В таком случае один акционер владеет не более 9 % акций и компания сообщает в системе раскрытия информации, что у нее нет акционеров «с существенным участием».

Чтобы спрятать свое участие в компании в размере 25 % и больше, достаточно разделить доли компании между пятью не связанными друг с другом лицами. «Для среднего бизнеса скрывать себя, например, за несколькими офшорными компаниями не будет экономического смысла. Но для крупного бизнеса обход этих ограничений не станет проблемой. Хотя скрывать реального собственника становится все сложнее», — считает Валерия Тарасенко. В юридическом управлении Верховной Рады также посчитали документ недоработанным. «Отсутствие надлежащих критериев отнесения физлиц к «конечным выгодоприобретателям юрлица» на практике приведет к неоднозначному толкованию норм принятого закона и неполноте правового регулирования» — говорится в отчете управления.

Еще одна новация документа — сделать открытым Госреестр прав на недвижимость. В нем все граждане смогут посмотреть, кому какая недвижимость принадлежит. Ранее министр юстиции Павел Петренко пообещал раскрыть реестры в течение месяца после того, как закон вступит в силу.

Теги:   НБУ Павленко и Побережнюк PWC Украина Андрей Пронченко Переглядів:   1153